2月12日，央行发布《关于取消企业银行账户许可的通知》(以下简称《通知》)称：自2019年2月25日起，取消企业银行账户许可地区范围由江苏省泰州市、浙江省台州市扩大至一、国务院和央行去年就已明确！

2018年5月23日，中国人民银行就发布了《中国人民银行关于试点取消企业银行账户开户许可证核发的通知》（银发〔2018〕125号）文件，明确提出：试点地区银行按规定审核企业身份、开户意愿真实性以及基本存款账户唯一性后，为符合条件的企业开立基本存款账户。该账户后续办理变更、撤销业务也由核准制调整为备案制，无需经人民银行分支机构核准。

取消银行账户开户许可是不是意味着国家对企业账户的资金转账监管放松了呢？事实上，恰恰相反！2月12日央行发布的文件和12月24日国务院的会议都在强调：强化银行账户管理职责，推动与相关部门信息共享，全面加强事中事后监管。

超限额划款、不合规的公对私转账、用私户发工资、乱用公户等这些行为都要小心了！

非银行支付机构应当以客户为单位，按资金收入或者支出单边累计计算并报告下列大额交易：

1、当日单笔或者累计交易人民币5万元以上（含5万元）、外币等值1万美元以上（含1万美元）的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支。

3、自然人客户银行账户与其他的银行账户发生当日单笔或者累计交易人民币50万元以上（含50万元）、外币等值10万美元以上（含10万美元）的境内款项划转。

简单来说：以下3种情况，会被重点监管！

1、任何账户的现金交易，超过5万。

2、公户转账，超过200万。

3、私户转账超20万（境外）或50万（境内）。

金融机构发现或者有合理理由怀疑客户、客户的资金或者其他资产、客户的交易或者试图进行的交易与洗钱、恐怖融资等犯罪活动相关的，不论所涉资金金额或者资产价值大小，应当提交可疑交易报告。

1.规模很小的企业，却常搞出上千万的流水！

3、经营范围或经营业务，跟资金流向关联底。

5、频繁开销户，并在销户前有大量资金活动。

今年1月1日起，非银行支付机构也要提交大额交易报告了。

拿小本本记下来也就是说，2019年1月1日起，通过微信、支付宝等第三方支付机构转账出现大额交易和可疑交易也将受到严查！前几年，在网上发票勾选认证平台还没有开通、金三税系统还没有上线的时候，对私转账的行为尤其猖獗，就是因为当时涉及范围广排查难度高，加之监管体系还尚未成熟，不少企业通过这种方式，货款不走公章、不开票、不上账，以此偷逃税款。

但如今，公对私、私对公的这种走账形式已经成为了税务严查的重点，不管是公司账户还是个人账户，一旦被银行检测到资金流向异常，就很有可能会税务机关盯上。最后，提醒各位老板、会计，一定要小心转账问题，千万不要存在侥幸心理，现在税局和银行信息同步，违规很容易被发现……想要节税应采取合法合规途径，而不是走私账逃税漏税！

目前，只针对企业客户（企业法人、非企业法人、个体工商户）取消单位基本账户开户许可证核发，其他单位暂时还按现规定执行。

企业至银行完成基本存款账户开立后，可直接办理日常转账结算和现金收付业务。

一个企业只能开一个！如发现基本存款账户非唯一性，对企业、银行按《账户管理办法》严惩！

暂不允许线上开立，企业基本存款账户开立时，需面签法定代表人或单位负责人。

在柜面开立企业基本存款账户成功后，银行除提供“账户查询密码”外，还会提供“基本存款账户编号”，该编号可代替原基本存款账户核准号使用。

进一步优化企业开户服务，缩短开户时间，提高企业开户便捷度，提升企业满意度。

按规定提交开户申请书，并准备以下材料：

（2）法人或单位负责人有效身份证件。

（4）《人民币银行结算账户管理办法》等规定的其它开户证明文件。