好消息!增值税发票是否当期抵扣及抵扣多少,由企业决定!

2019/8/23 14:18:12济南用友

陕西省:

https://sto.chanapp.chanjet.com/4a47ecad-3fcd-422b-879b-b2df91606e00/attatchment/2019/08/19/1566194945jx96.jpg

划重点,勾选确认平台新变化:

https://sto.chanapp.chanjet.com/4a47ecad-3fcd-422b-879b-b2df91606e00/attatchment/2019/08/19/15661950061RKB.jpg

2、抵扣勾选确认改为签名确认,即抵扣勾选或扫描的发票在申报抵扣前需要插上税控盘签名确认才行(申报期内确认)。

看完上面我们给大家划的重点,我们知道大家有很多问题想要问,今天我们以国家税务总局宁波市税务局制作增值税发票综合服务平台操作说明,帮助大家提前熟悉新平台。

 

02

我们一起来重新认识一下

增值税发票综合服务平台

增值税发票综合服务平台是现有增值税发票选择确认平台的升级版,在原有基础上更改与新增了一些功能,并将其更名为增值税发票综合服务平台。为纳税人提供增值税专用发票等抵扣凭证的网上抵扣勾选、退税勾选、代办退税勾选、成品油消费税申报、勾选库存、进销项发票查询和下载等功能。

增值税发票综合服务平台将于2019年8月23日在宁波上线,届时纳税人可登陆增值税发票综合服务平台(网址为:https://fpdk.ningbo.chinatax.gov.cn)进行发票抵扣勾选、退税勾选、发票查询等操作。

 

03

新老版本不同的操作平台有什么不同?

增值税发票综合服务平台最重要的是增加了发票的全生命周期展示以及对增值税进项发票用途的确认签名,现在是一张发票如果勾选了,就必须都得抵扣,造成留底,以后可以自己抵扣也可以不抵扣,对勾选为抵扣的发票默认全额抵扣,纳税人可根据实际情况自行调整有效抵扣税额。

什么意思呢?就是纳税人如果一张10万税额的发票,可以自己抵扣5万,剩下下个月抵扣,想抵扣多少,会计您说了算!相较于选择确认平台,其具体新增和优化的功能如下:

https://sto.chanapp.chanjet.com/4a47ecad-3fcd-422b-879b-b2df91606e00/attatchment/2019/08/19/1566195275w8ma.jpg

https://sto.chanapp.chanjet.com/4a47ecad-3fcd-422b-879b-b2df91606e00/attatchment/2019/08/19/1566195288lPnf.jpg

 

2、登陆综合服务平台,需要本企业金税盘、税控盘或拥有企业数字证书的Ukey。

4、扫描认证的发票,也需要在平台进行用途确认操作。即扫描认证的发票如需用于抵扣,在该所属期申报前,必须登陆平台进行签名;如申请退税(代办退税除外),则需在申请月份,登陆平台确认。

 

04

抵扣/不抵扣发票,如何勾选操作?

 

综合服务平台“抵扣勾选”模块下设“发票抵扣勾选”、“发票批量抵扣勾选”、“逾期发票抵扣勾选”和“出口转内销发票抵扣勾选”和“发票不抵扣勾选”五项发票勾选功能。其中:“出口转内销发票抵扣勾选”模块下设“出口转内销抵扣勾选”和“出口转内销不抵扣勾选”两个选项。纳税人根据经营实际,选择相应发票进行勾选。对勾选为抵扣的发票默认全额抵扣,纳税人可根据实际情况自行调整有效抵扣税额。对不用于抵扣的各类发票(包括出口转内销发票),纳税人应选择对应模块进行不抵扣勾选。

申报期内,纳税人可使用“抵扣勾选统计”功能进行抵扣申请,并对抵扣统计表进行签名确认,完成签名确认后填写申报表进行申报。在签名确认前,纳税人对用于当期申报抵扣的发票用途或抵扣所属期有调整,可以撤销勾选、重新勾选。

二、退税勾选操作流程

三、“退税勾选”操作流程如下:

https://sto.chanapp.chanjet.com/4a47ecad-3fcd-422b-879b-b2df91606e00/attatchment/2019/08/19/1566195411juBX.jpg

 

  • 设为首页
  • 济南用友|
  • 用友畅捷通软件山东济南销售服务中心|
  • 联系我们|
  • 鲁ICP备2021016587号-3
  • Copyright © 2021 山东一友信息科技有限公司